评估结果: 如果您对这些问题的回答为“否”，请联系内部审计部门进行咨询. 我们将与您和您的员工合作，加强您部门的内部控制.

组织

  • 你们部门有使命宣言吗?

  • 你们部门有行为准则吗?

  • 你们部门是否有专门针对你们部门的最新程序?

  • 你们系是否遵循学校的档案保留政策?

金融/现金

  • 是否及时跟踪资金的支出和承诺并与预算进行比较?

  • 你对现金有责任吗?

  • 你们有分工吗(不同的人负责收货), 平衡和核实现金账户?)

  • 如果职责分离不现实，有监管监督吗?

  • 进行现金处理活动的地方是否有足够的安全措施?

  • 现金收据是否及时存入? (每日)

  • 所有的现金收入是否已存入银行，而没有用作零用现金?

采购

  • 采购相关职责是否有分工? i.e. 不同的个人负责(1)批准采购申请单和订单, (2)接收订购材料, (三)审批付款发票, (四)审查和核对月度总账.

  • 供应商发票是否在付款前得到批准?

设备

  • 存货是否有责任分离? i.e. 被指派进行实物盘存以确认盘存表上所列的材料和设备的员工不负责保管这些物品.

  • 是否保存设备记录??

  • 你的设备是否有UC财产号码的标签?

  • 你们是否至少每两年清点一次设备库存并存档?

  • 你所有的装备都能找到吗?

工资/人员

  • 你的员工加班时间是否得到适当的授权、记录和补偿?

  • 行政人员是否接受过交叉培训，以便在长时间缺勤期间提供保险?

  • 当员工因任何原因离职时，是否有规定并遵守相关程序? (禁止使用电脑、归还钥匙、身份证、购货卡)

电脑

  • 电脑是否仅限授权员工使用?

  • 关键信息是否备份并存储在异地?

  • 密码是否受到控制和保护?

  • 笔记本电脑在不使用时是否安全?

  • 所有软件是否都有适当的许可?

其他

  • 你做过你所在地区的风险评估吗? 您是否考虑过财务、监管、人力资源、信息安全、健康等领域 & 安全、有效、高效?

  • 你确定了你的关键目标和绩效监控吗?